МІЖНАРОДНИЙ ДОСВІД ПОБУДОВИ НАЦІОНАЛЬНОЇ СИСТЕМИ ПРОТИДІЇ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ ДОХОДІВ, ОДЕРЖАНИХ ЗЛОЧИННИМ ШЛЯХОМ
Ключові слова:
тінізація економіки, міжнародний досвід, легалізація доходів, наднаціональна система фінансового моніторингу, міжнародні організаціїАнотація
У статті досліджено тенденції та обсяги тіньового виведення капіталу в Україні та країнах Європейського союзу. Визначені найбільш поширені способи незаконного виведення капіталу економічними суб’єктами. Досліджено особливості національної, регіональної та наднаціональної системи протидії тінізації економіки, визначено основні її характеристики. Проаналізовано особливості міжнародної політики фінансового моніторингу та контролю за діяльністю економічних суб’єктів. На основі проведеного порівняльного аналізу участі країн світу в процесах детінізації економіки, зроблено висновок про значну диференціацію підходів до протидії незаконному виведенню коштів та суттєві відмінності в законодавчому регулюванні даних процесів. Доведено, що на сучасному етапі розвитку економіки України ключовим вектором ефективного фінансового управління є інтеграція найкращих світових практик державного регулювання та контролю за тіньовими потоками.
